СТАТЬИ >> МИКРОЭКОНОМИКА

Неформализованные положения функционирования системы финансовых ресурсов

Автор: Левчаев П.А.

Левчаев Петр Александрович - доктор экономических наук, профессор кафедры финансов и кредита Мордовского государственного университета имени Н.П. Огарева.
Неформализованные положения функционирования системы финансовых ресурсов в концепции адаптивности

Системное исследование финансовых ресурсов экономических субъектов показало перспективность построения концепции адаптивного функционирования системы в условиях происходящих изменений. Данные положения используются в контексте знаковой трактовки стоимостной природы финансовых ресурсов [1, 2]. Адаптивное поведение системы способствует самоорганизации и закреплению свойств определивших ее развитие в инновационных процессах. Концепция адаптивности предполагает использование формализованной методики проектирования финансовой деятельности и неформализованных положений функционирования. Ниже речь пойдет о неформализованных положениях.

Аспекты адаптивности систем исследовались еще в ситуационном подходе теории организации, где основное положение заключалось в том, что степень эффективности и успеха организации определяется степенью адаптации ее структуры и поведения факторам внешней среды. Внутренняя среда системы зависит от внешней среды, получая из нее все необходимое для реализации своего предназначения, она предлагает ей результаты своих усилий по преобразованию ресурсов в продукцию и услуги. Это известно как иерархичность построения общественной жизни. При этом внешняя среда всегда выступает в роли управляющей по отношению к структурам, которые в ней находятся, и определяет темпы их самоорганизации. Эволюция связывается с достижением устойчивого состояния системы, при котором последняя адаптируется к окружению. Возможность адаптации обусловлена тем, что изменение внешних условий происходит медленнее, приспособление к ним системы. Адаптация обеспечивает повышенный уровень универсальности системы.

Таким образом, адаптивный подход предполагает рассмотрение системы с точки зрения ее сохранения и развития, несмотря на происходящие изменения. В основе этой направленности теории функционирования системы лежит редукционный подход, имеющий своей сущностью конструирование знания на базе имеющихся разработок различной направленности. Необходимость этого обусловлена той причиной, что любая теория верна лишь некоторое время, а затем уступает место новой теории, о чем свидетельствует вся эволюция наук. В отличие от редукционного, комплементарный подход в теориях рассматривается как переходный, поскольку, исследуя предмет с точки зрения имеющихся в различных секторах науки построений (так мы поступали при системном рассмотрении проблематики [3]), он определяет нового направления. Адаптивность как форма поведения системы способствует ее самоорганизации, закреплению свойства, определившего появление системы, успешное ее существование и развитие в эволюционных трансформациях. Адаптивные системы принадлежат к классу самоорганизующихся и характеризуются способностью изменять порядок и устройство в зависимости от влияния факторов. Принципы самоорганизации, являясь доминирующими в складывающейся ныне синергетической концепции менеджмента, знаменуют возникновение нового подхода на основе классического (кибернетического). Его признаками также являются: неопределенность среды, сетевой характер структур, виртуализация бизнес-процессов.

Сложности концепции адаптивности предопределены противоречивостью исходных допущений. С одной стороны, система финансовых ресурсов – реальный объект для возможных построений, с другой – сама концепция адаптивности предполагает соответствующий менталитет руководителя, развитое образное мышление, применение неформализуемых построений, вариативность решений, вероятностный результат. Адаптивность – это скорее форма поведения, соответствующая определенному способу, образу мышления, а не набор конкретных действий. Если системный подход характеризует статику системы и применим в процессе планомерной работы, то адаптивность как форма поведения используется в меняющейся обстановке. Адаптивное поведение характеризуется наибольшей восприимчивостью к нововведениям [4].

Формализация информации, решаемой задачи – это важнейший признак современной науки, ибо тогда проблема поддается решению с помощью алгоритмов. Однако процессы ускоряющегося развития, глобализации, использования средств телекоммуникаций обусловливают необходимость разработки образного восприятия мира, посредством которого можно передать целостный (а не фрагментарный) блок информации нового порядка [5].

Не стоит забывать о таком важнейшем положении эволюционной теории, как принцип случайности, который не только вносит коррективы в процессы самоорганизации и определяет бифуркационный характер (точки бифуркации соответствуют кризисам) их развития, но также грозит возникновением хреодного эффекта (когда развитие закрепляется в случайно возникшем, но устойчивом не оптимальном направлении). Многофакторность экономического развития обусловливает вероятностный характер существования системы.

Как отмечалось, концепция адаптивности предполагает как формализованное рассмотрение ситуации, так и образное ее видение, зависящее от степени развития личности и опыта руководителя. Рассматриваемые здесь положения относятся к неформализуемым построениям, а адаптивное проектирование деятельности хозяйствующего субъекта представляет собой формализованный материал. Во внимание придется принимать стоимостную природу ресурсов [6], системное их представление и адаптивную направленность функционирования.

Итак, стоимостные положения.

1. Как объект распределения стоимость имеет в качестве субъектов получателя и плательщика (в случае кредитных отношений кредитора и заемщика).

2. Стоимость стремится в направлении наибольшей прибыли, это потенциальный вектор ее движения.

3. Стоимость подвержена колебаниям. Объективные факторы этого: фактор времени, прибыльного использования; субъективные: методы оценки, цель и опыт оценщика, денежная единица исчисления.

4. Стоимость может быть представлена в различных формах (денег, ценных бумаг, дебиторской задолженности и т. д.). Можно говорить о качестве получаемой стоимости. Некачественные формы ресурсов ограничивают развитие системы.

5. Финансово-кредитные факторы воздействия являются объективно определяющими для стоимости. Финансовый рынок и соответствующие институты обслуживают движение стоимости.

6. Крупное стоимостное образование обладает уникальными преимуществами развития, касающимися более прибыльного использования ресурсов в сравнении с менее значительными конкурентами. Такая система более жизнеспособна за счет возможности длительного балансирования на пороговом значении себестоимости доступных ресурсов.

7. Движение стоимости из системы в систему сопряжено с затратами (ресурсов, времени).

Системные положения.

1. Внешние системообразующие факторы, и в частности источники финансовых ресурсов, характеризуют связь зависимости с дальнейшей направленностью системы и осуществляемой стратегией развития. Эти факторы определяют вектор развития системы, которая должна выполнять «требования» порождающих ее сил.

2. Развитость инфраструктуры (финансовой, других составляющих эффективной реализации функций финансовых ресурсов) означает хорошие предпосылки функционирования и темпы прогресса системы. Инфраструктура должна способствовать эффективной аккумуляции стоимости и притоку ресурсов в систему. Отсутствие, неразвитость интересующих систему элементов инфраструктуры означает потенциальные проблемы подобного порядка при развитии. Стратегии развития системы: 1) соответствие возможностям инфраструктуры; 2) создание элементов инфраструктуры[1].

3. Этапы развития системы: рождение, развитие, зрелость, угасание, смерть. Развитие может характеризоваться повышенной мобильностью и оборачиваемостью ресурсов, а зрелость – наличием финансовой мощи. Достигнув этапа оптимальности (зрелости), система начинает противиться внешним изменениям, инновациям, которые для режима ее функционирования могут оказаться разрушительными. Невозможность эффективно контролировать внешние воздействия есть признак начала деструктивных процессов. Система изживает себя (несоответствие исходных принципов, породивших систему, современным условиям и требованиям; соответствующие им внутренние противоречия; выполненная миссия) и может продолжить свое существование в порожденной (соответствующей современным требованиям).

4. Системе присуща цикличность развития; она развивается во времени[2] и пространстве[3]; в свободном направлении. Система стремится пребывать в наиболее благоприятных условиях, тяготеет к состоянию естественности и реализации объективно присущих ей законов. Естественной является тенденция диверсификации деятельности и интеграция.

5. Система может достраиваться за счет тождественных ее природе элементов. Элементы могут быть в определенных пределах заменены на аналогичные (сходные) с сохранением ключевых параметров системы. Важна сохранность системы, а не элемента. Правильный подбор элементов означает реализацию принципа синергии[4].

В системе ресурсов (классифицированных по рассмотренным признакам) есть полярные части: верхняя (активная) – ограниченная в количественном представлении, реализованная в наиболее желаемой форме (денежные средства, собственные ресурсы, ресурсы долгосрочного назначения, ресурсы, обеспечивающие поступление прибыли), и нижняя (пассивная) – ресурсы в неликвидной форме, заемные средства, краткосрочные ресурсы, ресурсы, характеризующиеся как затратные. Система стремится «расстаться» с менее полноценными элементами (суррогатами), заменив их, – закон предпочтительного ресурса. В системе есть непроизводительно используемые ресурсы. При сокращении доли активных элементов в системе происходят регрессионные изменения. В развивающейся системе стоимость стремится приобрести форму активного элемента, в регрессирующей – пассивного[5].

6. Финансовый рост может быть экстенсивным и интенсивным. Экстенсивный обеспечивается дополнительно вовлеченными в воспроизводственный процесс ресурсами, а интенсивный – их более качественным, прибыльным использованием. Система высокого уровня характеризуется преобладанием качественных характеристик над количественными.

7. Система поддерживает образования и режимы, обеспечивающие ее функционирование[6]. Система стремится не допускать оттока стоимости в неконтролируемые сферы.

8. Параметры, характеризующие систему и ее потенциал, имеют ограничение – характеристики слабейшего ее элемента (показатели ликвидности, надежности, финансовой устойчивости). С точки зрения основных финансовых параметров и характеристик система в отношении другой может быть подчиненной, равнозначной, подчиняющей (см. о финансовой мощи и проявлениях адаптивности).

9. Система ориентирована на достижение цели – вектор развития (формально решена проблема применимости ресурсов). Лишенная цели система теряет пропорции развития, подчиняется стратегии других систем. Сильная система имеет протяженные во времени и пространстве планы реализации целей. Цель определяет средства, инструменты, параметры[7] для своего воплощения (вход и выход системы). Важны программно–целевые методы, реализующие их адаптивные оргструктуры, обслуживающие их бюджеты, мониторинг качества ключевых параметров. Большое количество направлений деятельности свидетельствует о невыявленных целях, что ограничивает движение по вектору, ибо лишает порождающие функции финансовой наполненности. Диверсификация позволяет снижать риски, неустойчивость развития, нивелировать тупиковые варианты движения.

Снижение темпов финансового роста чревато поглощением системы более сильной, снижением качественных условий ведения бизнеса или «работой» системы на другую. Ресурсы неэффективно используются данной системой. Лишенная собственных, нормальных источников развития система стремится привлечь их извне любыми доступными способами (компенсаторный механизм, система потребительского типа), в любых видах (включая ресурсы низкого качества – суррогаты); подобное поведение свидетельствует о стремлении системы к самосохранению, наличии качества адаптивности (см. ранее о полярности элементов).

10. Невнимание к какой-либо функции системы, сфере деятельности, характеризующееся отсутствием финансовой наполненности канала, приводит к замедлению развития, угасанию функции. Нет финансового обеспечения – нет функции. Важны показатели темпов прироста. Ограничение направления деятельности (способности реализовать функцию) обусловливает движение и потенцию развития в ином направлении (см. об ограниченности финансовых ресурсов и развитии системы в свободном направлении). Снижение доходности от производственной деятельности предприятия приводит к росту значимости доходов от инвестиционной деятельности.

Функция, обеспечивающая приток стоимости, является для системы порождающей (жизнеобеспечивающей). Функция использования стоимости обусловливает выполнение целей и задач в сферах деятельности: производственной и непроизводственной. Важно развитие сфер деятельности, обеспечивающих воспроизводство ресурсов, их капиталотворческую природу. Предприятия некоммерческой направленности должны иметь своей основой, источниками поступления ресурсов сферу создания стоимости. Развитая и «дорогая» социальная сфера (непроизводственная) есть свидетельство сильной системы, а ее ограниченность – возможное стремление предприятия сделать скачок в производственной сфере.

11. Выгодное привлечение стоимости в систему – фактор, мультиплицирующий конечный результат. Стоимостной выигрыш может быть усилен, акселерирован за счет факторов иного порядка.

Ограниченность ресурсов обусловливает более качественный отбор реализуемых проектов. Она может вводиться специально, задавая пропорции эффективного развития. Система, ограниченная в ресурсном обеспечении, может погибнуть, а при его избытке возможно увеличение, выявление скрытых диспропорций движения стоимости. Система, сбалансированная относительно внешней среды, характеризуется низким уровнем стоимостных диспропорций и имеет потенциал финансового роста и привлечения стоимости.

12. Направления развития системы: качественные внешние условия способствуют развитию системы вовне, достижению поставленных целей; некачественные – способствуют структурированию системы, упорядочиванию внутренних и сохранению основополагающих характеристик.

Стратегии поведения системы: 1) специализация (усиление внимания к собственным направлениям деятельности – вертикальное движение); 2) кооперирование (усиление значимости взаимосвязи с другими системами – горизонтальное движение).

Адаптивные положения.

1. Структурная характеристика системы позволяет выявить значимые факторы влияния (включая точки роста, обеспечивающие эффективное поступление стоимости в систему), направления интеграции системы в «родственные» по этим параметрам, грозящие риски и соответственно этому акцентировать адаптивность.

2. Рост финансовой мощи системы означает повышение ее адаптивности к внешним влияниям (путем расширения доступного поля информативности, консолидации с интересующими институтами инфраструктуры), рост влияния в совокупности финансово–кредитных отношений. Последствия этого: ослабление зависимости от других систем (в том числе от порождающих), увеличение масштабов деятельности, расширение направлений деятельности, участие в создании других систем, отбор «качественных» партнеров по бизнесу. Вместе с тем снижение относительной эффективности развития, обусловленное «неограниченностью» финансовых ресурсов и возможностью профинансировать любой проект, а не только самый коммерческий (см. об ограниченности ресурсов и снижении темпов их роста).

3. Адаптивное поведение предполагает противопоставление и акцент на развитии сильных и перспективных характеристик над слабыми характеристиками контрагента. Система, превосходящая по параметрам (финансовой мощи, рентабельности, мобильности) исследуемую, в этих параметрах имеет приоритет развития, обусловливающий ее возможность подчинить здесь менее развитую.

4. Адаптирование микросистемы макросистемой[8]. Показатели макросистемы (например, государства) оказывают доминирующее, регулирующее действие на тождественные показатели мелкой системы (норма процента, прибыли, оборачиваемость), которые стремятся к данному уровню естественности. Микросистема стремится обеспечить свое существование за счет связи с системой более значительной. Соответствие целям, стратегии, параметрам более влиятельной системы – важнейшее условие сохранения и адаптивности системы. Система увеличивает темпы роста, консолидировавшись с соответствующей системой. Важность имеет информация (мониторинг) о состоянии ключевых параметров внешней среды и о движении финансовых потоков в ней (с целью соответствия им).

5. Адаптивное функционирование предполагает приоритет времени перед прибылью.

6. Адаптивная система имеет возможность быстрого маневра вариацией своих финансовых характеристик. Она может принимать ресурсы любого качества и преобразовывать их в необходимые (см. о росте финансовой мощи).

7. Параметры адаптивного функционирования и существования системы регулируются посредством влияния на ее системообразующие факторы (см. п. 2.1).

Концепция адаптивности должна иметь своей научной разработкой положения ко всем элементам финансового управления: объекту, субъекту, процессу управления.

Библиография

1. Левчаев, П.А. Обеспечение стоимостного прироста финансовых ресурсов экономических субъектов в условиях инновационной экономики: теория и методология исследования. – М.: Финансы и кредит, 2008. – 216 с.

2. Левчаев, П.А. Финансы организаций: учебник / 2-е изд., перераб. и доп. – Саранск: Мордов. кн. изд-во, 2010. – 304 с.

3. Левчаев, П.А. Адаптивное проектирование финансовой деятельности предприятия // Научно-технические ведомости СПбГТУ. – СПб. – 2005. – № 4 (42). – С. 177-186.

4. Левчаев, П.А. Инновационная направленность роста российского бизнеса // Финансы и кредит. – 2005. – № 34 (202). – С. 24-30.

5. Левчаев, П.А. Особенности мышления и научного познания в современном мироустройстве // Интеграция образования. – 2005. – № 1/2. – С. 84-89.

6. Левчаев, П.А. Управление финансовыми ресурсами предприятия и стоимостная парадигма бизнеса в условиях восстановительного роста экономики // Научно-технические ведомости СПбГТУ. – 2006. – № 4 (46). – С. 174-179.


Сноски:

[1] Согласно неоинституциональному подходу организационного развития в менеджменте, создавая формальную структуру, организация в той или иной степени стремится обеспечить ее соответствие требованиям институционального окружения. Она осваивает элементы внешней среды путем усвоения структур, легитимность которых признана социумом и, тем самым, обеспечивает себе наилучшие условия выживания.

[2] Этот системообразующий фактор характеризует стадии развития-существования любой системы.

Фактор имеет субъективную «внутреннюю» наполненность для каждой конкретной системы, ведь речь здесь идет, например, о времени совершения сделки. На совершение тождественных операций системы могут затратить различное количество времени, а ускоряющееся развитие экономики (скорость передачи информации, ресурсов, получения результата и т. д.) диктует параметры времени. Система, реализующая операции в более оперативном режиме, быстрее проходит стадии развития в сравнении с более «медлительной» системой.

Существует внутреннее время системы, определяемое внутрисистемными процессами. Однако система может быть параметризована также внешним относительно нее временем (данный аспект рассматривался как один из структурообразующих факторов [1]). Проблема согласования внутренних и внешних времен носит название процедуры синхронизации и решается в контексте адаптивного проектирования [3]. С этим обстоятельством связана способность систем “расплываться во времени”, заключать в себя подсистемы, привязанные к внешнему времени по-разному (можно вспомнить синхронизацию процессов в рамках ТНК, других суперсистем).

[3] Данному и второму пункту принципов подходит такое понимание естественнонаучной картины мира, как установление зависимости пространственно-временных свойств окружающего мира. Пространство и время – координаты существования и развития системы, прибыль – определяющий фактор направления движения стоимости. Время учитывается с позиции дисконтирования финансовых потоков, а пространство – с точки зрения процессов глобализации, валютных курсов и трансакционных издержек при перемещении стоимости систем.

[4] Данным положениям близки такие принципы эволюционной концепции экономической теории, как регенерация (восстановление собственной структуры) и морфогенез (различная эффективность структур).

[5] Есть трактовка–рассмотрение инновации, основывающаяся на переводе ресурсов из сферы низкой производительности, рентабельности в область высоких значений. Система, обеспечивающая экстенсивный финансовый рост не есть реализующая инновационную направленность развития.

[6] Принцип близок по содержанию системному закону самосохранения, согласно которому каждая система стремится выжить, используя для этого весь свой потенциал ресурсов. Уровень самосохранения может характеризоваться показателями рентабельности.

[7] Концепция обратных связей рассматривает воздействие результата на протекание процесса. Для обоснованных построений применяется прием познания «ретроспекция» – представление действий от желаемого результата к имеющемуся состоянию предмета изучения.

[8] Считается, что внешняя среда превышает уровень развития каждого субъекта - целое навязывает себя. Происходит сознательное подчинение мирохозяйственной системе и (или) центру, выполняющему функции целого.




Шарах: 100

Рейтинг популярности - на эти публикации чаще всего ссылаются: