Эффективное управление ликвидностью банка - одна из актуальных задач банковского менеджмента

Одной из актуальных задач банковского менеджмента есть управление ликвидностью, где под эффективным управлением ликвидностью банка подразумевается его способность выполнять в срок свои обязательства, впрочем не только по возвращению вложенных средств с выплатой вознаграждения, но и из выдавания кредитов.

Поэтому детально остановимся на данном аспекте вопроса. Прежде всего обратим внимание на то, что особенно важным является анализ поддержки достаточного уровня ликвидности банков для стран, которые осуществляют переход от планово-централизованной экономики к рыночной. Это обусловлено тем, что, как показывает опыт первых годов экономической трансформации в большинстве постсоветских стран, такие превращения сопровождаются изменением и нарушением сформированного процесса воссоздания финансовых ресурсов. Такие же явления можно наблюдать и во время финансового кризиса, когда влияние на изменение объемов кредитного и инвестиционного портфелей банка является достаточно закономерным.

Но вместе с тем происходит и сокращение скорости движения финансовых ресурсов. Так, под воздействием ряда макроэкономических факторов в условиях финансового кризиса спрос на высоколиквидные активы быстро увеличивается. В то же время наращивание высоколиквидных активов происходит за счет кредитного или инвестиционного портфелей банка. В этой связи важным элементом является разработка ПО для банков. Качественное ПО позволяет более точно отслеживать факторы ликвидности.

Таким образом, часть наиболее доходной части рабочих активов банка снижается. Вместе с тем в условиях кризиса кредитные операции банка становятся одним из рисковых путей получения прибыли. Это, в свою очередь, приводит к прекращению действия кредитных условий, осложнению финансового состояния заемщиков, которое вызывает увеличение удельного веса безнадежных заемов.

В то же время период стабильного развития экономики и банковского сектора характеризуется непрерывностью движения финансовых потоков с возможным увеличением их скорости, а следовательно, и возможным уменьшением потребности в высоколиквидных активах.

То есть основная задача управления ликвидностью заключается в том, чтобы найти то состояние банка, при котором достигается баланс между стремлением обеспечить эффективность вложений и риском неплатежеспособности. При этом в основе анализа разрывов ликвидности находится калькуляция входных и исходных финансовых потоков банка. Исходя из приведенного, можно сделать вывод, что целесообразным является увязывание поддержки определенного уровня ликвидности банка в соответствии с анализом его финансовых потоков.

Читайте также: